Очень часто руководители организаций просят разъяснить каким образом можно устроить работника на работу без заключения трудового договора (то есть неофициально), не отчисляя при этом никакие налоги и страховые взносы. Также они спрашивают про возможные риски неофициального трудоустройства . Как правило, причиной по которой предприниматели не хотят заключать трудовые договоры с работником кроется в финансовом аспекте. Устраивать человека на работу официально для многих начинающих предпринимателей накладно. Индивидуальные предприниматели также должны будут зарегистрироваться в качестве работодателя, сдавать соответствующие отчеты и следить за соблюдением сроков и правильности выплат. Конечно, это сложно и затратно, поэтому мы понимаем настроение руководителей организаций и индивидуальных предпринимателей.

Итак, давайте рассмотрим плюсы и минусы неофициального трудоустройства.

Плюсы неофициального трудоустройства на работу

1. Не надо платить страховые взносы в Фонд социального страхования и Пенсионный фонд РФ, а также налог на доходы физических лиц
2. “Работник” получает на руки гораздо большую сумму денег, нежели если бы был трудоустроен официально
3. Прием и увольнение не обременены обязательными законодательными процедурами (сроки, уведомления и т.д.)
4. В случае болезни можно принять на работу нового работника без официального трудоустройства
5. Можно не выплачивать заработную плату или применять штрафные санкции за “нарушение” трудовой дисциплины.
6. Нет необходимости предоставлять оплачиваемый отпуск или выплачивать компенсацию в случае его неиспользования при увольнении
7. Не придётся оплачивать время простоя по вине работодателя в соответствии с Трудовым законодательством
8. Отсутствие необходимости вести кадровый документооборот

Однако все это красиво до того как возникнут первые проблемы. Часто некоторые юристы, идя на поводу предпринимателей, советуют заключать договор гражданско-правового характера, например, договор оказания услуг. Не совсем понятно какие услуги будет оказывать продавец в магазине или ларьке 40 часов в неделю в течение нескольких месяцев, поскольку оплата производится после подписания акта приема-сдачи работ (оказания услуг). В случае с продавцом, определить какие услуги она оказывает предпринимателю достаточно сложно, поскольку услуг как таковых она не оказывает. Продавец просто выполняет свою работу. Согласитесь звучит глупо: обслужить n-ное количество покупателей.

Минусы неофициального трудоустройства на работу

1. Нельзя возложить на работника, имеющего доступ к материальным ценностям, полную или частичную материальную ответственность.
2. Работники могут написать жалобы на Ваши незаконные действия или бездействия: в суд (в случае если вы лишили их зарплаты, компенсации за отпуск, наложили штрафы, сокращаете зарплату, увеличиваете время работы, лишаете обеда и в других случаях), прокуратуру (по тем же основаниям), государственную инспекцию труда, профсоюз, средства массовой информации, в Пенсионный фонд РФ и Фонд социального страхования (по не начисленным страховым взносам), в налоговую инспекцию (по факту невключения выплат в налогооблагаемую базу).
3. По заявлениям по фактам нарушений могут быть проведены как выездные, так и камеральные проверки. Факт уплаты зарплаты в обход официальных отчислений может заинтересовать Налоговую инспекцию, ПФР и ФСС.
4. В случае выявления нарушений Вам придется доказывать, что выполнялись конкретные услуги. Также Вам необходимо будет предоставить подписанные акты приемки-передачи выполненных работ или оказанных услуг и, возможно, другие документы.

Анализ данных документов позволит проверяющим органам и суду определить сущность правоотношений: были это трудовые, замаскированные под гражданско-правовые, отношения или непосредственно гражданско-правовые отношения.

В случае выявления фактических трудовых отношений, Вас могут обязать выплатить работнику заработную плату, которую он не получил, выплатить страховые взносы в ПФР и ФСС и уплатить налоги с заработной платы. При этом все это выплачивать придется из собственного кармана, а не кармана работника, которому вы выплачивали повышенную зарплату), также на Вас могут наложить штрафы за нарушение законодательства и несвоевременное перечисление страховых взносов и налогов. На период проверок у Вас может нарушиться нормальная и стабильная работа, Вам придется безотлагательно решать вопросы по урегулированию проблем и обращаться к юристам. Надеюсь кому-то эта статья будет полезна, чтобы избежать возможных ошибок. Но если кто-то оказался в ситуации, когда проверяющие органы стали Вас “прижимать” – обращайтесь к нам. Мы поможем Вам снизить риски, связанные с неофициальным трудоустройством работника.

Что означают «договор с работником без оформления» и образец оформления таких отношений? Это неофициальная работа, и говорить об этом можно с точки зрения возможных последствий для работодателя и для работника.

Когда надо заключать трудовой договор?

Если работник приступил к работе по поручению работодателя, то уже возникли трудовые отношения и надо оформлять трудовой договор в трехдневный срок (ч. 2 ст. 67 ТК РФ). Однако очень распространено неофициальное трудоустройство с выплатой «черной» заработной платы.

В основном это происходит по взаимной договоренности, то есть работник знает, что официально он не устроен, НДФЛ и страховые взносы работодатель не перечисляет, больничный ему могут не оплатить, отпуск также могут не предоставить, и в случае невыплаты заработной платы работник не защищен. Последний вправе обратиться в суд, чтобы признать факт трудовых отношений на том основании, что фактически он был допущен к работе (ч. 3 ст. 16 ТК РФ). Но доказать размер заработной платы будет очень проблематично.

Работодатель, заключая «устный трудовой договор» и выплачивая работнику заработную плату неофициально, не уплачивает НДФЛ и страховые взносы, не подает отчетность. При этом работник может даже не знать о том, что его не оформили: с ним может быть подписан договор в одном экземпляре, который останется у недобросовестного работодателя, работник отдаст трудовую книжку, но страховые взносы за него перечислены не будут, то есть страховой стаж не сформируется. И узнать о том, что много лет работник не был оформлен, он может случайно. А восстановить стаж и доказать наличие устного трудового договора будет сложно. Поэтому обязательно надо получать второй экземпляр трудового договора на руки с указанием оговоренной заработной платы.

Ответственность работодателя за договор с работником без оформления

По многим причинам работодатель может не оформлять работника официально:

• в связи с нестабильностью бизнеса;
• для экономии на НДФЛ и страховых взносах;
• при нежелании оплачивать отпуск, больничный;
• для того, чтобы быстро уволить работника;
• при нежелании обеспечивать работнику гарантированные законодательством льготы и компенсации.

Однако, не оформляя работника официально, работодатель несет негативные последствия, особенно в том случае, когда назрела конфликтная ситуация. Работник может направить жалобу в инспекцию по труду или прокуратуру, и работодатель будет вынужден как минимум направить объяснения на запрос контролирующих органов, а вполне возможны и назначение проверки и штрафы по результатам проверки. Кроме того, регулярно налоговые органы проводят анализ отчетности, и в случае несоответствия размера заработной платы средней по региону, а также в случае очевидного несоответствия деятельности и количества работников могут быть назначены проверки для выявления неофициальных выплат.

Работодатель считает, что договор с сотрудником без оформления — это образец экономии и рациональности. То есть можно сэкономить на взносах, не выплатить заработную плату, если плохо работал, да и вообще уволить работника в любой момент без тех «формальностей», которые предписывает ТК РФ. Но работодатель должен понимать, что если работник что-то нарушил, причинил ущерб предприятию, то привлечь его к ответственности и официально взыскать ущерб нельзя, так как работник не оформлен. Максимум - работодатель не выплатит заработную плату, но обратиться в суд или правоохранительные органы не сможет, у него не будет доказательств трудовых отношений.

При этом работник в любой момент может обратиться в суд, и при доказанности трудовых отношений работодатель должен будет выплатить ему заработную плату, а также другие причитающиеся выплаты (компенсацию за неиспользованный отпуск, моральный вред, пени за задержку заработной платы). Мало того, зарплату могут взыскать и повторно, ведь доказать, что труд оплачен, работодатель не сможет. Помимо выплат работнику надо учесть, что неоформление трудового договора - это отдельное нарушение, предусмотренное п. 4 ст. 5.27 КоАП РФ , и оштрафованы могут быть как должностное лицо, так и организация, на сумму до ста тысяч рублей.

9320 юристов ждут Вас

Что делать, если работал неофициально и работодатель не выплатил зарплату?

Работал у одного частника, где то месяца 4, за первый месяц зарплату получил, за 2ой только половину, а за остальные 2 месяца нет. Но дело в том, что я работал неофициально и нет не каких договоров и т.д., есть только свидетели.

Ответы юристов

Михайловский Юрий Иосифович (05.03.2014 в 14:14:34)

Добрый день! Вы можете обратиться с Заявлениями в Государственную инспекцию по труду Вашего региона, Прокуратуру и в Суд (госпошлиной не облагается), можете ссылаться на свидетельские показания. Статья 391 Российской Федерации. Рассмотрение индивидуальных в судах В судах рассматриваются индивидуальные трудовые споры по заявлениям работника, работодателя или профессионального союза, защищающего интересы работника, когда они не согласны с решением комиссии по трудовым спорам либо когда работник обращается в суд, минуя комиссию по трудовым спорам, а также по заявлению прокурора, если решение комиссии по трудовым спорам не соответствует и иным актам, содержащим нормы . Непосредственно в судах рассматриваются индивидуальные трудовые споры по заявлениям: работника - о независимо от оснований прекращения , об изменении даты и формулировки причины увольнения, о переводе на другую работу, об оплате за время вынужденного прогула либо о выплате разницы в за время выполнения нижеоплачиваемой работы, о неправомерных действиях (бездействии) работодателя при обработке и защите персональных данных работника; работодателя - о возмещении работником ущерба, причиненного работодателю, если иное не предусмотрено . Непосредственно в судах рассматриваются также индивидуальные трудовые споры: об ; лиц, работающих по трудовому договору у работодателей - физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, и работников религиозных организаций; лиц, считающих, что они подверглись дискриминации. Статья 392 Трудового кодекса Российской Федерации. Сроки за разрешением индивидуального трудового спора Работник имеет право обратиться в суд за разрешением индивидуального трудового спора в течение трех месяцев со дня, когда он узнал или должен был узнать о нарушении своего права, а по спорам об увольнении - в течение одного месяца со дня вручения ему копии либо со дня выдачи . Работодатель имеет право обратиться в суд по спорам о возмещении работником ущерба, причиненного работодателю, в течение одного года со дня обнаружения причиненного ущерба. При пропуске по уважительным причинам сроков, установленных частями первой и второй настоящей статьи, они могут быть восстановлены судом. Статья 393 Трудового кодекса Российской Федерации. Освобождение работников от При обращении в суд с иском по требованиям, вытекающим из , в том числе по поводу невыполнения либо ненадлежащего выполнения условий трудового договора, носящих гражданско-правовой характер, работники освобождаются от оплаты пошлин и судебных расходов.

Васильева Елена (05.03.2014 в 14:41:04)

Здравствуйте!

Обратитесь в Трудовую инспекцию с жалобой о нарушении работодателем законодательства о труде, укажите, что надлежащим образом не оформлены трудовые отношения. Можете указать и про невыплату з/пл. Приведите как можно больше фактов, подтверждающих трудовую деятельность (свидетели и пр.). Если обращаться в суд, то придется устанавливать факт трудовых отношений, а затем взыскивать з/пл.

Начать с Трудовой инспекции будет быстрее.

Хромых Лариса Георгиевна (05.03.2014 в 15:06:12)

Здравствуйте!

У Вашего работодателя могут быть большие проблеммы. Во - первых, с Вами обязаны были заключить трудовой договор.

«Трудовой договор, не оформленный в письменной форме, считается заключенным, если работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя или его представителя. При фактическом допущении работника к работе работодатель обязан оформить с ним трудовой договор в письменной форме не позднее трех рабочих дней со дня фактического допущения работника к работе» (статья 67 ТК РФ).

А во -вторых, за установлена как административная, так и уголовная ответственность. В Вашем случае уже уголовная:

Статья 145.1. Невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат

1. Частичная невыплата свыше трех месяцев заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных установленных законом выплат, совершенная из корыстной или иной личной заинтересованности руководителем организации, работодателем - физическим лицом, руководителем филиала, представительства или иного обособленного структурного подразделения организации, -

наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до одного года, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до одного года.

2. Полная невыплата свыше двух месяцев заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных установленных законом выплат или выплата заработной платы свыше двух месяцев в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера , совершенные из корыстной или иной личной заинтересованности руководителем организации, работодателем - физическим лицом, руководителем филиала, представительства или иного обособленного структурного подразделения организации, -

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

(в ред. Федерального закона от 07.12.2011 N 420-ФЗ)

3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, если они повлекли тяжкие последствия, -

наказываются штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет или без такового.

Примечание. Под частичной невыплатой заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных установленных законом выплат в настоящей статье понимается осуществление платежа в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

Можите написать жалобу как в прокуратуру, так и в трудовую инспекцию. Но предварительно сделайте диктофоннную запись мирных переговоров с работодателем, на которой зафиксируйте как срок не выплаты, так и её размер.

Например - это может быть Вашим мирным рассуждением с руководителем о том, что "Я уже ведь проработал 4 месяца, а зарплата выплачена только за..... Размер зарплаты в такой то сумме меня вполне устраивает, но уже долг в таком то размере. Просто хотелось бы знать когда примерно будет погашение долгов по зарплате и т.д. и т.п. "

Сейчас идет активная пропаганда необходимости выбирать организацию с «белой» заработной платой. Однако до сих пор находятся работодатели, отказывающие сотрудникам в частичном оформлении, когда зарплата делится на официальную и управленческую часть.

Также значительная часть людей соглашается получать зарплату полностью неофициально и оставаться социально незащищенными. Иногда сотрудники сталкиваются с ситуацией невыплаты денежного вознаграждения и возникает вопрос: что делать. Попробуем разобраться и, по возможности, дать советы.

О неофициальном трудоустройстве и его последствиях

При нормальной ситуации организация, принимающая сотрудника, заключает с ним трудовой договор (ст. 67 ТК РФ), где обозначена должность, график работы, право сотрудника на отпуск. Кроме того, когда сотрудник сталкивается тем, что зарплату не выплатили, он совершенно обоснованно может обратиться к помощи трудовой инспекции или прокуратуры.

Когда сотрудник принимается на работу неофициально, то фактически это означает, что с ним не подписывается договор, не издается приказ о приеме, отсутствуют отчисления для налоговой и пенсионного фонда. Запись в трудовой книжке также не делается, вследствие чего работник теряет трудовой стаж. При неполучении денег возникает вопрос: куда обращаться?

Помимо невыплаты причитающейся заработной платы при увольнении, работник сталкивается со следующими негативными последствиями:

• болеть такой сотрудник вынужден за свой счет;
• отпуск по беременности и родам нетрудоустроенным сотрудницам не оплачивается, а рабочее место после отпуска по уходу за ребенком также будет потеряно;
• стаж, как уже говорилось выше, не будет учитываться при определении размера пенсии;
• травма на производстве не будет основанием для получения сотрудником денежной компенсации;

Позитивные стороны неофициального трудоустройства:

• сотрудник без трудоустройства свободен от налогов и алиментов;
• отсутствует юридическая ответственность перед работодателем;
• трудно доказуема материальная ответственность перед организацией (работодатель вряд ли будет судиться с неофициальным сотрудником);
• неофициальное вознаграждение зачастую превышает среднее предложение по рынку.

Подписать трудовой договор – обязанность руководства организации.

При выявлении нарушения трудового законодательства работодателя могут оштрафовать и приостановить его деятельность (ст. 5.27 КоАП).

Кроме того, за подобное нарушение руководителю грозит уголовная ответственность (ст. 199,1 УК РФ) – лишение свободы сроком до двух лет.

Что можно предпринять при невыплате

Очень много форумов, если поискать, пестрят вопросами: «работаю без трудовой книжки, решил уйти, не выплатили деньги, что можно сделать?». Либо это могут быть вопросы, связанные с тем, что не платят денег и просят подождать.

Тем не менее, исходя из ст. 67 ТКРФ, трудовые отношения признаются оформленными, когда работник приступил к исполнению трудовых функций с ведома руководителя организации.

На вопрос, куда обратиться, если не выплачивают зарплату без трудового договора, можно ответить: в трудовую инспекцию и прокуратуру. Безусловно, это потребует от вас больше сил и терпения, чем если бы трудовые отношения были закреплены договором. Когда человек работал неофициально, нужно доказать его фактическое сотрудничество с данным работодателем.

Проявив настойчивость, можно добиться проведения прокурорской проверки, выезда трудовой инспекции к работодателю. Тогда руководитель будет привлечен к ответственности и его обязуют выплатить все причитающееся сотруднику.

Когда речь идет о массовых невыплатах, жаловаться имеет смысл всем коллективом, подав совместно составленное заявление.

Как собрать доказательства?

Работающему неофициально нужно понимать, что он заведомо рискует, соглашаясь принять подобное сотрудничество. Однако возможность получить заработную плату у недобросовестного работодателя существует.

Для этого, безусловно, потребуются свидетели, которые подтвердят, что человек ежедневно работал по такому-то адресу. Для доказательства могут быть привлечены клиенты организации, взаимодействовавшие с тем, кому не выплатили зарплату.

Очень важным доказательством может послужить документация. Работающему без трудового контракта сотруднику потребуется кропотливо собрать все доступные документы, на которых стоит его подпись. При письменных доказательствах проверяющие органы обязаны будут принять жалобу. Наличие подписи человека как представителя организации – веское доказательство его фактической работы в организации.

Идеально будет, если в каких-то документах вы найдете, сколько составляет ваш заработок – в этом случае легко будет установить, какова сумма невыплаченных денежных средств.

Итак, можно сделать вывод: если нетрудоустроенному сотруднику не выплатили деньги, то есть способы восстановить справедливость, только для этого будет сложнее собрать доказательную базу.

Сегодня огромный процент работников выполняют рабочие обязанности без официального трудоустройства. Причины, по которым работодатель не оформляет как положено трудовой договор, обусловлены стремлением избежать необходимых отчислений в социальные фонды и выплачивать налоги.

Признаками неофициального трудоустройства будут выступать отсутствие заключенного трудового соглашения, приказа о приеме на должность, занесения данных в трудовую книжку.

Для работника неофициальное трудоустройство может обернуться негативными моментами. Ведь его могут в любое время уволить без объяснения причин, и затем крайне сложно будет отстоять свои трудовые интересы, включая право на выплату полагающихся пособий, служащих гарантией при официальном увольнении.

Если трудовые отношения не оформлялись, то доказывать факт их наличия придется в суде. И подобные иски от неофициально работавших, но в последствии уволенных людей довольно распространены. Желая восстановить свои права, помните о сроке.

Обратиться в суд вы можете не позднее трех месяцев с момента, когда выяснили для себя, что произошло нарушение ваших прав. Пропуск этого срока послужит основанием для отказа вам в иске.

Безусловно, решаясь на судебное разбирательство, придется собрать некоторую доказательственную базу. Но перед непосредственным направлением иска важно соблюсти досудебный этап урегулирования спора. Данная стадия сводится к следующему:

1. Вы должны своему работодателю написать заявление, в котором обязательно указывается срок, на протяжении которого вы у него трудились, но затем были уволены. Также в заявлении изложите просьбу о заполнении трудовой книжки и о выплате вам заработанных денег. Просите работодателя известить вас о принятом по вашему заявлению решении в течении конкретного срока по своему усмотрению (семь дней). При непоступлении от него ответа, сообщите в этом же заявлении, что вынуждены будете обратиться в суд. Такое заявление пишите обязательно с дубликатом. Секретарь на копии должен поставить о принятии штамп, дату, входящий номер и свою подпись. Заявление с этими реквизитами остается у вас, как доказательство вашего официального обращения.
2. Трудовую деятельность разрешено доказывать свидетельскими показаниями. Скорее всего, вы не единственный, кто трудился не официально и теперь вынужден отстаивать собственные права. Заручившись поддержкой таких же уволенных, проработавших какое-то время вместе с вами, ваши шансы на выигрыш в деле повысятся. Кроме сослуживцев, показания в вашу пользу могут дать также клиенты предприятия и другие люди, наблюдавшие, как вы ежедневно приходили на работу. Лучше, если свидетели смогут подтвердить и ваш рабочий график, характер рабочих обязанностей.
3. Кроме показаний свидетелей нужно собрать и ряд документальных доказательств вашего труда. Сюда можно приобщить любые документы и прочие бумаги, связанные с работой, где стоит ваша подпись, расписки в получении денег за работу, издаваемые вами или в отношении вас приказы, доверенности от вас или на вас и т.д. Доказательством может служить оформленный на вас пропуск, книги вахтера, в которых проставлена подпись от вас за получение ключей от кабинетов.

По общему правилу в заявлении в суд указывается наименование суда, свои данные и адрес, далее в тексте заявления описывается дата, когда вы по факту приступили к работе, какие конкретно обязанности на вас были возложены, рабочий график с указанием на то, было ли время для обеденного перерыва, давались ли вам выходные, отпуск. Также сообщите в иске о всех выплатах вам в качестве зарплаты, периодичность ее выплаты. В завершении опишите причины и дату своего увольнения, пояснив, что в рамках досудебной попытки разрешения спора вы работодателя просили оформить трудовую книжку и договор, однако получили отказ в этом.

Многие работодатели, знающие тонкости закона и неоднократно приглашаемые в статусе ответчика в делах о неофициальном трудоустройстве, начинают говорить, что с работником как таковых трудовых отношений они не вели, а состояли исключительно в отношениях гражданского характера.

Трудовая деятельность, основой которой служит гражданское соглашение, действительно возможна. Но при таком характере труда работнику не полагаются какие-либо социальные выплаты, компенсации при увольнении и прочие гарантии. И вы должны настаивать именно на том, что трудились за плату, которая производилась вам регулярно исходя из трудового графика.

В иске допустимо кроме основных (об установлении факта трудовых отношений и о заполнении трудовой книжки) сформулировать ряд дополнительный требований. Так, при желании вы можете просить о восстановлении вас на должности, о перечислении за вас, как за работника, страховых и прочих взносов. Если вам полагался отпуск, но в него вы не уходили, просите и это компенсировать.

Еще можно просить в вашу пользу взыскать с работодателя сумму госпошлины и оплату услуг представителя, если вы ими воспользовались. Не запрещается в рассматриваемых исках настаивать и на сумме за вред морального характера. Однако для такой возможности вам необходимо доказать, что неофициальное трудоустройство и незаконное увольнение доставили вам сильные морально-нравственные страдания.