Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru
Федеральное агентство по образованию Российской Федерации
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Южно - Уральский государственный университет»
Факультет «Торгово-экономический»
Кафедра «Экономика торговли»
Реферат на тему:
«Ломбарды»
Руководитель
Студент группы ТЭ - 382
Крывчун А.Ю.
Челябинск 2012
Виды ломбардов
Статистика
Библиографический список
История возникновения ломбарда
История займов уходит вглубь веков, первые прообразы кредита в натуральном виде появились на заре человечества. Однако, ломбардная деятельность, как одна из наиболее социально - ответственных форм кредитования возникла сравнительно недавно - лишь в XV веке. Отличие первых ломбардов состояло в том, что они создавались при участии или под влиянием церкви, и потому носили благотворительный характер. Атрибутами ломбардной деятельности становится поднадзорность и ответственность, наличие специального помещения, где хранятся и выставляются на продажу предметы невыкупленных залогов, и одинаковые для всех публичные условия кредитования.
В средневековье, до возникновения ломбардов, их функцию долгое время выполняли ростовщики. Они выдавали нуждающимся в деньгах людям ссуды под огромный - грабительский процент. Стоимость кредитов иногда доходила до 300% годовых, что неизбежно вызывало разорение отдельных мелких торговцев, ремесленников и очень быстро приводило к экономическому краху местного масштаба.
Резкое уменьшение доходов торговцев и мастеровых ощутимо сокращало денежный поток налогов, которые они платили церкви. Чтобы противодействовать финансовому беспределу ростовщиков, церковь в 15 веке начала искать выход из этого затруднительного положения. Монашеский орден францисканцев (католический нищенствующий орден) предложил предоставлять небольшие беспроцентные кредиты, под залог ценных вещей. В 1462 году, францисканцами была основана первая банкирская контора под названием “Монт ди Пиета”, которая выдавала мелкие беспроцентные ссуды. Спустя 30 лет эти финансовые учреждения работали уже почти по всей Италии, а также на территории германских государств. Выдача ссуд производилась под небольшой процент - около 6% годовых.
В конце 15 века король Франции - Людовик XI разрешил монополию на ростовщичество предпринимателям, которые обязывались брать проценты в строго определенных пределах. Случилось так, что королевское право на выдачу кредитов во Франции получили выходцы из исторической области Ломбардия в Северной Италии. Они основали сеть узаконенных финансовых учреждений по всей Франции, которые в народе получили название “дома ломбардцев” или просто “ломбарды”. Стоит отметить то, что сам король Франции - Людовик XI довольно часто пользовался услугами ломбарда.
В России появлению ломбардов положила начало Анна Иоанновна (1693-1740), издав указ о выдаче ссуды под 8 % кредит дворянам и купечеству. Бедняки были не удел. Однако условия были просто невозможными. С 1840 года принимали только ювелирные изделия. Ссуду их клиенты получали под 60% годовых, залог оценивался во много раз ниже реальной стоимости, а все более или менее ценные вещи никогда владельцу не возвращались. С 1888 г. вплоть до революции 1917 г. существовали государственные ломбарды. Во время правления большевиков популярность ломбарда постепенно падает.
Новый этап развития ломбарда происходит в 1990-е года XX века. Множество людей, в тяжелые 90-е, нуждались в денежных средствах, и поиске надежных гарантий. Вновь ломбард становиться чуть ли не единственным и надежным гарантом получения ссуды быстро и без лишних вопросов.
Виды ломбардов
Часовой ломбард.
В этом типе ломбардов в качестве залога выступают часы. При этом для обеспечения качественности и надёжности залога, в правилах таких ломбардов указано, что часы должны быть дорогой марки, сделаны из дорогостоящих металлов или инкрустированы драгоценными камнями. Заметьте, что в качестве залога также могут быть и антикварные часовые механизмы. Состоянием и внешним видом часов, как правило, определяется сумма кредита. Также стоит заметить, что часы в золотой оправе более охотно принимают в ломбард золота, именно там и происходит большинство сделок такого рода. Процесс оценки часов довольно быстра и стандартна, но в некоторых ломбардах у Вас могут потребовать документы на право собственности. Обычно услугами таких ломбардов пользуются состоятельные люди, для быстрого решения текущих проблем.
Ювелирный ломбард.
Ломбарды такого плана характеризуется тем, что в качестве залогового имущества принимают изделия из драгоценных камней, в редких случаях сами драгоценные камни, но это больше исключение, чем правило. Такие изделия должны отвечать определённым критериям. Также у каждого ювелирного ломбарда имеются собственные критерии оценки, но на практике в большинстве случаев они получаются одинаковыми. Обычно услугами таких ломбардов пользуются довольно состоятельные люди, которые ощутили временные финансовые трудности. Процент случаев невозврата средств практически равен нулю.
Авто ломбард.
В этом типе ломбардов в качестве залогового имущества выступает ваш автомобиль. Данный тип кредитования (под залог авто) интересен тем, что можно получить довольно большую сумму денег для урегулирования всех финансовых проблем. В качестве залога принимают как отечественные, так и импортные автомобили, но срок эксплуатации автомобилей отечественного автопрома не должен превышать 3-5 лет, а у иномарок 5-7 лет. Данные требования общие, у каждого ломбарда они индивидуальны. Автомобиль должен быть в хорошем внешнем состоянии, также он должен быть в исправном состоянии. Битые, неисправные авто в большинстве случаев не представляют интереса для ломбарда. Отдельным правилом является вопрос о праве собственности на авто. Автомобили принимаются у собственника или у человека имеющего гендоверенность. Также не принимаются авто с не выплаченным долгом по кредиту. На сегодняшний день клиентами авто ломбардов становятся люди из разных социальных слоёв и с разным достатком.
Ломбард золота.
Ломбард золота - это тип ломбардов, основная специализация которых - изделия из золота. Такие ломбарды обычно находятся при магазинах, торгующих золотом. Услугами данных ломбардов пользуется самый обширный круг населения.
Ломбард бытовой техники.
Ломбарды бытовой техники предоставляют ссуду под залог бытовой техники. Для получения вам достаточно иметь с собой документы на право собственности техникой и паспорт. Техника должна быть в рабочем состоянии и с нормальным внешним видом. На сегодняшний день пользуются популярностью видеокамеры, сотовые телефоны, персональные компьютеры, ноутбуки. Такие ломбарды привлекают людей среднего достатка.
Требования к созданию/открытию ломбарда
Ломбард создается и приобретает статус юридического лица с момента его государственной регистрации. Процесс создания и регистрации ломбарда, как и любого финансового учреждения фактически проходит в два этапа. Первый - государственная регистрация юридического лица у государственного регистратора за местом нахождения ломбарда. Второй - регистрация ломбарда, как финансового учреждения, путем внесения соответствующих данных в реестр финансовых учреждений, с последующим получением свидетельства о регистрации финансового учреждения. Собственный капитал ломбарда должен составлять не меньше чем 800 000 рублей, на дату представления заявления о внесении информации о нем, в реестр финансовых учреждений.
Учредительным документом ломбарда является учредительный договор. В соответствии с законодательством существуют определенные требования к учредительному договору ломбарда. В частности, учредительный договор ломбарда обязательно должен содержать следующее: наименование и вид общества; местонахождение; предмет и цели деятельности общества; состав участников, при этом определяются обязательства участников; порядок совместной деятельности участников относительно создания общества, условия передачи имущества участников в уставный капитал; порядок вступления и выход из общества; сведения о размере уставного капитала общества; сведения о размере доли (части) каждого участника, форма их участия в деятельности общества, размер, состав и порядок внесения, ими вкладов размер и порядок изменения частей каждого из участников в составленном капитале.
Учредителями (участниками) полных обществ могут быть как юридические, так и физические лица. Учредитель, создавший ломбард, может быть участником только одного полного общества.
Все участники занимаются совместной предпринимательской деятельностью и несут солидарную ответственность по обязательствам общества всем своим имуществом. Участник полного общества (ломбарда) не имеет права, без согласия других участников совершать от своего имени и в своих интересах, или в интересах третьих лиц сделки, которые являются однородными с теми, что являются предметом деятельности общества.
Руководитель ломбарда должен иметь: полное высшее образование (образовательно-квалификационный уровень специалиста, магистра); пройти повышение квалификации и сдать экзамен на соответствие знаний профессиональным требованиям, по типовой программе повышения квалификации руководителей; иметь не менее, чем 5-летний общий стаж трудовой деятельности; не иметь непогашенной судимости за умышленные преступления, преступления в сфере хозяйственной и служебной деятельности, а также не быть лишенным права занимать определенные должности и заниматься определенной деятельностью.
Учетная и регистрирующая системы ломбарда ведутся в электронном виде путем использования программного обеспечения, которое обеспечивает учет потребителей услуг ломбарда и осуществляет регистрацию их операций.
Техническое обеспечение ломбарда должно обеспечивать функционирование учетной и регистрирующей систем ломбарда и создаваться на основе компьютерных систем, которые могут обеспечивать выполнение технологических операции по ведению учета в этих системах.
Что нужно знать, обращаясь в ломбард
В связи с почти полным прекращением кредитования граждан РФ банками, выросла до небывалых высот популярность ломбардов, которые ещё год назад, даже и мечтать не могли о тех доходах, которые имеют сейчас. В первую очередь, если вы вынуждены обратиться в ломбард за кредитом, необходимо удостовериться в том, что данное учреждение имеет лицензию и работает под контролем государства. Это необходимая мера, несмотря на то, что нелегальных ломбардов практически не осталось на территории страны. На данный момент контингент клиентов ломбардов составляют люди с различным достатком, тогда как ещё совсем недавно, ссуды в ломбарде брали лишь малоимущие слои населения.
Процентная ставка. Перечень предметов, под которые ломбарды готовы дать деньги, вырос. Теперь это не только традиционные драгметаллы и бытовая техника, но и антиквариат, недвижимость, автомобили, ценные бумаги. Из-за такого разнообразия - огромная разница в процентах, заметно отличаются и условия. Поэтому, прежде чем решиться сдать вещи в ломбард, следует понять, сколько придется переплатить за ссуду. Следует потребовать, чтобы вам назвали реальную годовую ставку, а не ежедневную комиссию. Так, ссуда под драгоценности обходится в 0,8 - 2% в день. Это до 730% в год. Заложенная же квартира станет дороже на 60-150% в год. Машина - на 80%.
Размер ссуды. Как и процентная ставка, размер ссуды зависит от двух факторов: вашего статуса как клиента и предмета залога. Например, за золото и драгоценности ломбарды выдают 30-90% от их рыночной стоимости. Золото ломбарды принимают как лом: у них нет права работать с ювелирными изделиями. Поэтому его цена - не больше 600 руб/гр (на ювелирном заводе золото продают по 900-1100 руб/гр). За бытовую технику можете получить 5-50% от той суммы, которую можно было бы выручить на продаже этой вещи. За квартиру дадут до 60% ее стоимости (но не больше 1,5 млн.руб.), за машину - от 10 до 70% (зависит от пробега, состояния, года выпуска), за земельный участок - не больше 30%.
Штрафы и санкции. За каждый день просрочки выкупа вам придется платить двойную ставку. Не уложились в 1-2 недели с момента, указанного в договоре, чтобы выкупить залог, - его продают.
Без права на претензию. Продающаяся ломбардами за полцены невыкупленная бытовая техника (а это, в подавляющем большинстве, б/у) чаще всего не имеет сопроводительной технической документации, гарантийных талонов и пр. Поломается - придется чинить за свои деньги.
Украденные вещи. Если в ломбард сдана краденая вещь (а их удельный вес за период кризиса, как рассказывают сами работники ломбардов, увеличился почти вдвое) - естественно, за ней никто не вернется. Попав в комиссионный магазин, она может быть продана ничего не подозревающим посетителям. Если на ее след все же выйдет милиция и бывший хозяин вещи опознает украденную пропажу, новому обладателю придется с ней расстаться навсегда. Причем безвозмездно.
Вынужденное доверие. Машина, сданная в ломбард, остается на спецплощадке этого заведения до момента полного погашения ссуды хозяином. За стоянку должен будет заплатить владелец машины (30-100 руб. в сутки). И еще неприятный момент: на работника ломбарда в день выдачи ссуды оформляется доверенность (чтобы в случае неплатежеспособности хозяина можно было начать процедуру продажи авто).
Статистика
Ломбардный рынок нашей страны неоднократно переживал периоды подъема. Первый раз это было после дефолта 1998 года. Только по официальным данным, за два года после кризиса количество зарегистрированных ломбардов в России увеличилось с 736 до 1800. Второй бум пришелся на 2002 год, их число тогда перевалило за 3000. Третий «взлет» пришелся на кризис 2008 - 2009 гг., но подсчитать, сколько же на рынке сейчас действует ломбардов, не представляется возможным, так как многие из них работают нелегально. Эксперты называют цифры от 3000 до 5000. Также они называют примерные объемы выдаваемых займов: по Москве это 3 - 3,5 млрд. руб. в месяц, по России - 20 млрд. руб. Сумма колоссальная, особенно если учесть, что клиентами ломбардов являются физические лица. Для сравнения: в январе текущего года общий объем ипотечных кредитов, выданных всеми российскими банками, составил 6,6 млрд. руб.
Самым показательным в период кризиса оказался всплеск интереса к автоломбардам. Наибольшего развития этот рынок достиг в столице (порядка 65 организаций выдают кредиты под залог автотранспорта против 8 - 10 в 2000 году) и в Санкт-Петербурге (36 фирм против 5 в 2004-м).
заем финансовый рынок ломбард
Количество ломбардов в отдельных регионах (данные представлены по участникам Лиги ломбардов)
|
Число участников Лиг |
Число участников Лиг |
|||
|
Алтайский край |
Республика Бурятия |
|||
|
Волгоградская область |
Республика Саха (Якутия) |
|||
|
Воронежская область |
Республика Коми |
|||
|
Иркутская область |
Республика Татарстан |
|||
|
Казахстан |
Санкт-Петербург |
|||
|
Калининградская область |
Смоленская область |
|||
|
Красноярский край |
Свердловская область |
|||
|
Курганская область |
Ставропольский край |
|||
|
Ленинградская область |
Тверская область |
|||
|
Липецкая область |
Хабаровский край |
|||
|
Челябинская область |
||||
|
Читинская область |
||||
|
Московская область |
Чувашская Республика |
|||
|
Мурманская область |
Ямало-Ненецкий АО |
|||
|
Республика Башкортостан |
Ярославская область |
«Лига ломбардов» была создана в 1996 году с целью содействия участникам Лиги в решении правовых, налоговых, экономических, управленческих, технологических и иных вопросов деятельности ломбардов в Российской Федерации.
Библиографический список
заем финансовый рынок ломбард
www.lombard-biznes.ru
Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит.:Учебник. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009
Размещено на www.allbest.
...Подобные документы
Небанковские кредитно-финансовые организации в Республике Беларусь, их сущность, виды и роль. Деятельность лизинговых, инвестиционных и страховых компаний, ломбардов. Задача небанковских финансовых посредников. Аккумулирование свободных денежных средств.
курсовая работа , добавлен 05.03.2011
Понятие финансового рынка как совокупности всех денежных ресурсов и канала распределения и перераспределения денежных средств. Функции финансового рынка. Классификация финансовых рынков по видам инструментов, краткая характеристика их основных видов.
контрольная работа , добавлен 10.09.2010
Понятие, функции и классификация финансового рынка. Общая характеристика финансового рынка (рынка облигаций федеральных займов и корпоративных облигаций) Российской Федерации, цели, задачи и результаты стратегии его развития на период до 2020 г.
курсовая работа , добавлен 13.09.2012
Понятие финансового рынка и характеристика его основных видов. Участники и их функции. Система взаимосвязи основных функциональных финансовых рынков. Принципиальные формы заключения сделок на финансовом рынке, состав основных участников и посредников.
курсовая работа , добавлен 23.02.2009
Общерыночные и специфические функции финансового рынка. Фондовый, кредитный и валютный рынок. Отличительные особенности биржевого рынка. Характеристика основных сегментов финансового рынка. Состояние финансового рынка России в условиях мирового кризиса.
курсовая работа , добавлен 08.11.2010
Формы, виды и источники привлечения корпоративных займов. Эффект финансового рычага. Условия привлечения корпоративного кредита банком. Анализ финансовой устойчивости ОАО "Дальзавод". Разработка плана выздоровления. Учет выданного корпоративного кредита.
курсовая работа , добавлен 01.01.2014
Теоретические и методологические аспекты анализа финансового состояния предприятия и оценки внешних и внутренних факторов, влияющих на него. Исследование факторов и показателей коммерческой устойчивости ломбарда "Ломбардист", его финансового состояния.
дипломная работа , добавлен 22.12.2013
Определение сущности и видов лизинговых операций. Изучение и характеристика организационно-экономических аспектов развития рынка лизинга в России. Ознакомление с особенностями финансового лизинга. Анализ основных факторов влияния на рынок лизинга.
курсовая работа , добавлен 14.11.2017
курсовая работа , добавлен 14.11.2013
История развития финансового рынка России, сущность и виды акций. Фондовый рынок и крупнейшие эмитенты российского рынка акций, рынок акций "второго эшелона". Влияние мирового финансового кризиса на российский рынок, современное состояние рынка акций.
Ломбард представляет собой юридическое коммерческое учреждение, деятельность которого основана на закладных принципах.
Иными словами, клиент ломбарда в обмен на необходимую ему сумму оставляет в качестве залога принадлежащее ему ценное имущество. После погашения задолженности перед компанией, заемщик получает свою вещь назад.
Важным моментом оформления сделки между ломбардом и клиентом является закладывание только личного имущества заемщика. Размер займа определяется на основании множества факторов, в особенности реальной стоимости объекта.
Как работает ломбардный бизнес в России
Многие ломбарды предоставляют своим клиентам возможность продлевать договор займа. В таком случае заемщику предстоит оплатить только начисленные проценты, после чего договор займа будет продлен.
В случае невыкупа залогового объекта в оговоренные сторонами сроки ломбард получает полное право на реализацию имущества с целью возмещения собственных убытков.
Хочу открыть — с чего начать?
Открытие собственного ломбардного бизнеса необходимо начинать с составления бизнес-плана.
Только в таком случае удастся максимально точно изучить конъюнктуру современного рынка и рассчитать предстоящие расходы и потенциальную окупаемость бизнеса.
Где лучше и выгоднее открывать ломбард: в Москве или регионах?
В Москве
Согласно недавним исследованиям, в столице на данный момент действует более 550 ломбардов, из которых большая часть – частные предприятия.
Грамотно расположенный и организованный ломбард посещает около 700 потенциальных клиентов среднего класса в неделю. При таком раскладе среднестатистическая сумма чистой прибыли ломбарда в спальном районе Москвы составляет около 100-150 тысяч рублей.
А в регионах?
Чтобы определить, насколько выгодно открытие ломбарда в конкретном регионе, необходимо определить:
· степень насыщенности рынка;
· наиболее крупные организации;
· принципы и особенности ведения ломбардного бизнеса в данном районе.
Таким образом, в одном из российских городов может открытие ломбарда может оказаться сверхприбыльным, а в другом – привести к банкротству. Поэтому каждая ситуация должна рассматриваться в индивидуальном порядке.
Что нужно чтобы открыть ломбард в России
Сложно ли?
В целом, открытие ломбарда состоит из следующих основных этапов:
· регистрация компании;
· подбор правильного месторасположения;
· подбор оборудования;
При грамотно составленном бизнес-плане и достаточном количестве инвестиций открыть ломбард не составит труда.
Какими законами регулируется и особенности налогообложения
Деятельность ломбардов регулируется ГК РФ и Федеральным законом №196-ФЗ «О ломбардах» от 19.07.2007 года.
Основные моменты:
· Согласно пункту 2 статьи 2 ФЗ №196, ломбардной деятельностью может заниматься только специализированное коммерческое учреждение.
· Основными направлениями ломбардной деятельности является: предоставление срочных займов и хранение имущества.
Заниматься иными видами предпринимательской деятельности ломбардам запрещено.
· Ломбарды являются участниками общей системы налогообложения, так как согласно п.п.7 п.3 ст.346.12 Налогового Кодекса, использовать упрощенную систему налогообложения они не вправе.
· Применение системы налогообложения в виде ЕНВД также недопустимо, в том числе и при реализации невыкупленных предметов залога, так как собственником этого имущества ломбард не является.
· Доходы, полученные по договорам займа или в счет погашения долговых обязательств, не признаются доходами, подлежащими налогообложению налогом на прибыль организаций согласно пп.10 п.1 ст.251 Налогового кодекса.
· В то же время, согласно п.6 ст. 250 Налогового кодекса, средства, полученные от реализации невостребованной вещи, облагаются налогом на прибыль организаций, так как относятся к внереализационным доходам.
· При исчислении налога на прибыль в составе внереализационных доходов учитываются также и обращенные в доход ломбарда на основании п.5 ст. 13 закона денежные средства.
Таким образом, большая часть ломбардов получает лишь процентные доходы по займам, не облагаемые НДС (согласно пп.15 п. 3 ст.149 Налогового кодекса). Несмотря на то, что НДС в таком случае не уплачивается, сдавать нулевые декларации на общих основаниях все же необходимо.
Если ломбард будет взимать определенную плату за хранение залогового имущества (к примеру при просрочке платежа), то вырученные суммы подпадают под НДС. В таком случае потребуется ведение раздельного учет сумма налога по облагаемым и необлагаемым операциям (согласно п.4 ст. 170 Налогового кодекса).
Важно: Сведения по форме 2-НДФЛ от продажи предметов залога ломбарды предоставлять не должны.
Транспортный налог и налог на имущество уплачиваются только при наличии объектов налогообложения.
Сколько нужно денег чтобы открыть ломбард?
Размер стартового капитала на открытие ломбарда зависит от множества факторов. Основными статьями расходов, которые нужно учесть при открытии ломбарда, являются:
· расходы на регистрацию компании;
· закуп оборудования;
· расходы на оплату коммунальных услуг и других ежемесячных платежей, в том числе:
o заработная плата сотрудников;
o аренда помещения.
Сумма затрат зависит прежде всего от региона и от вида ломбарда.
Виды ломбардов и их особенности
Основными видами ломбардов являются:
· ювелирные;
· бытовой и цифровой техники;
· автомобильные;
· универсальные.
Гораздо реже встречаются ломбарды, специализирующиеся на часах, антиквариате и элитных ювелирных изделиях.
По скупке золота и ювелирных изделий
Ювелирные ломбарды специализируются на выдаче срочных займов под залог:
· ювелирных изделий;
· драгоценных металлов;
· драгоценных камней (редко).
Чаще всего подобные заведения располагаются при магазинах, занимающихся продажей золота.
В большинстве случаев услугами ювелирных ломбардов пользуются не только люди среднего класса, но довольно состоятельные граждане, оказавшиеся в затруднительном финансовом положении. Процент случаев невозврата средств в таких ломбардах практически равен нулю.
Бытовой техники
Ломбарды, принимающие технику в качестве залога, привлекают в основном клиентов среднего уровня достатка.
Оставляемая в залог техника должна быть в полностью рабочем состоянии и иметь товарный вид.
Особенно заинтересованы ломбарды техники в приобретении:
· телефонов;
· видеокамер;
· компьютеров;
· ноутбуков.
Универсальные
Универсальные ломбарды не имеют четких ограничений по типу залога. В одном и том же заведении оформляются займы как под залог украшений, так и под залог техники, меховых изделий и тому подобного.
Доходность и срок окупаемости
На доходность и срок окупаемости вложенных средств в первую очередь влияет количество выдаваемых займов.
Для сокращения срока окупаемости и увеличения доходности необходимо увеличить сумму и количество выдаваемых кредитов. Средним сроком окупаемости ломбарда специалисты считают 5-7 лет.
Ломбард обязан все переданные в залог вещи застраховать на полный срок займа. При передаче вещей на хранения или под залог, ломбард должен осуществить проверку и оценку данных вещей. В договор о займе должны быть включена информация о сроке возврата, сумме, наименовании и оценки заложенной вещи. При передаче займа один экземпляр залогового билета остается в кассе, второй – предоставляется заемщику. Заемщик должен вернуть полученный займ и положенные на него проценты, в срок, указанный в договоре. В случае, если заемщик не возвратил займ по истечению одного месяца, заложенное имущество становится собственностью ломбарда. Ссудная касса имеет право реализовать заложенное имущество путем продажи, а в случае если стоимость вещи составляет более 30 тыс. рублей – происходит публичный торг, то есть аукцион.
Очень важным моментом является тот факт, что согласно закону «о ломбардах», такие предприятия имеют право заниматься выдачей займов, а для реализации заложенного имущества необходимо открывать новое, отдельное предприятие, которое будет занято в сфере розничной торговли. Следующим законом, который регулирует деятельность ломбарда, – это приказ РосФинМониторнга №203. В сфере деятельности ломбардов, данный законодательный акт регулирует следующие вопросы: Требования по обучению и подготовке рабочего персонала, для работы с денежными средствами и другим ценным имуществом. Сроки обучения такого персонала, формы обучения. Учет прохождения процесса обучения. При невыполнении условий данного приказа организация может быть привлечена к ответственности, а в случае неоднократных нарушения, ее могут закрыть. В виду того, что деятельность ломбардов напрямую связана с оборотом ювелирных изделий, то оно попадает под Приказ Министерства Финансов № 68.
Этот приказ применяем в отношении тех ломбардов, которые выдают займы и берут в качестве залога драгоценные камни и металлы. Как вы могли заметить, акты законодательства практически во всем регулируют деятельность ломбарда. Не следует пытаться найти обходной путь или обмануть существующий, так как за не соблюдение перечисленных законов, работу вашего бизнеса могут остановить, а вас заставить выплачивать крупные штрафы. В налогообложении деятельности ломбардов также присутствуют некоторые особенности. В соответствии с Налоговым Кодексом РФ, работа касс ссуды попадает под общий режим налогообложения. Но следует учесть то, что проценты по займу, которые получает ломбард, не облагаются налогом на добавленную стоимость. При этом облагается деятельность по хранению имущества.
Пошаговая инструкция создания предприятия включает следующие пункты: Вам понадобится регистрация вашего ломбардного бизнеса в Налоговой инспекции. Там же вы сможете получить более детальную информацию о необходимых документах. В течении 30 дней после регистрации, ваша организация должна быть зарегистрирована в РосФинМониторинге. После этого, ваше предприятие должно встать на учет в Приборной плате. Данное требование постановило Министерство Финансов РФ № 68. Согласно этому приказу, на учет должно встать любое предприятие, деятельность которого связано с оборотом ювелирных изделий. После регистрации вашего предприятия, вы должны застраховать вещи, которые вы принимаете в залог от клиентов. Согласно закону, необходимо застраховать предложенное в залог имущество клиента за собственные средства. Категорически запрещается принуждать клиента страховать свое имущество самостоятельно!
Для того чтобы не страховать отдельно каждый заложенный предмет, необходима страховка на определенную сумму денег, которая позволила покрывать свои обязанности перед клиентами. Месторасположение ломбарда Понятно, что месторасположение ломбарда играет очень важную роль. От него будет зависеть посещаемость вашего ломбарда, и, следовательно как быстро он себя окупит. Это критерии, которым должен соответствовать ломбард: Помещение должно быть расположено в людных местах, чтобы его замечали. Ломбард должен быть расположен на первом этаже дома. Допускается также расположение в подвальных помещениях. Желательно, чтобы ломбард размещался в густонаселенном жилом районе. В помещении должны быть соблюдены правила противопожарной безопасности, а также требования санитарно-эпидемиологической станции.
При средней ставке займа в 10% точка безубыточности ломбарда составляет примерно 8,8 миллиона рублей. Иными словами, для покрытия всех расходов необходимо выдать займов на сумму 8,8 миллиона рублей. В таком случае доходность компании будет равна нулю. Для получения прибыли сумма выдаваемых кредитов должна быть увеличена.
Как показывает практика, для работы ломбарда «в плюс» необходима ежедневная выдача займов 40-50 клиентам на сумму от 5 до 10 тысяч рублей. В среднем, для выхода ломбарда на точку безубыточности требуется от 3 до 6 месяцев. Сроки полностью зависят от правильного подбора месторасположения ломбарда, наличия конкурентов и способа рекламы.
Таким образом, срок окупаемости заведения на основании объемов выдаваемых займов будет выглядеть примерно следующим образом:
· среднемесячный оборот 9 миллионов рублей:
o срок окупаемости: 9 лет;
o доходность инвестиций: 13,33%;
· среднемесячный оборот 9,5 миллиона рублей:
o срок окупаемости: 6 лет;
o доходность инвестиций: 18,95%;
· среднемесячный оборот 10 миллионов рублей:
o срок окупаемости: 4 года;
o доходность инвестиций: 24%.
Важно: Чем выше ежемесячный оборот средств, тем выше окупаемость.
Как открыть ломбард: пошаговая инструкция
Какие документы нужны
Для осуществления ломбардной деятельности необходимо наличие:
· свидетельства о регистрации;
· правоустанавливающих документов на помещение;
· санитарно-эпидемиологического заключения с приложением перечня видов оказываемых услуг.
Если ломбард работает с драгоценными металлами и камнями, то организация должна встать на учет в:
· Федеральной службе по финансовому мониторингу (старое название – Комитет Финансового Мониторинга);
· Государственной инспекции пробирного надзора Российской государственной пробирной палаты.
Регистрация фирмы: в какие гос органы нужно обращаться?
Согласно действующему законодательству осуществлять ломбардную деятельность могут только юридические лица. Наиболее распространенными организационно-правовыми формами являются:
Для выбора ОПФ и ускорения открытия предприятия рекомендуется обращаться за помощью к юридическим конторам – в таком случае вся рутина по регистрации ломбарда ляжет на плечи посредников.
Порядок регистрации юрлиц определен ФЗ №129-ФЗ от 08.08.2001 года.
Можно ли открыть ломбард как ИП?
Согласно действующему российскому законодательству, открытие ломбарда в качестве ИП запрещено.
Важно: Для регистрации ломбарда необходимо открытие юридического лица, при этом в фирменном наименовании обязательно содержание слова «ломбард».
Так как по закону ломбард может осуществлять только выдачу займов и хранение имущества, а на практике это не очень эффективно, то довольно распространенной схемой является одновременная регистрация организации скупки и комиссионного магазина. В таком случае допустимо применение индивидуального предпринимательства.
Какое помещение нужно и где его найти?
В более-менее крупных городах специалисты рекомендуют открывать ломбард в обычном спальном районе с большим количеством жителей.
При выборе места необходимо учитывать такие факторы, как:
· наличие конкурентов;
· проходимость места.
В связи с тем, что особых требований к помещению ломбарда на законодательном уровне не установлено, то разместить организацию можно практически в любом месте.
Однако более эффективным является расположение ломбарда в отдельно стоящем здании или нежилом помещении на первом этаже жилого дома.
Так как коммерческая недвижимость требует большого капиталовложения, наиболее оптимальным вариантом является аренда помещения площадью в 30-50 квадратных метров.
Оборудование: список что нужно и стоимость
Список необходимого оборудования зависит от масштабов задуманной деятельности.
В большинстве случаев потребуется:
· витрина для товара;
· шкафы или стеллажи для складского помещения;
· рабочее место: стойка-прилавок, стол, кресло, настольная лампа;
· офисная техника: кассовый аппарат, компьютер, МФУ, телефон;
· обеспечение безопасности: металлическая дверь, сейф, видеонаблюдение;
· специализированные предметы: весы, материалы для проверки металлов и камней;
· прочее: канцтовары, информационный стенд и т.д.
Персонал: сколько человек нужно, обязанности и требования, ЗП
Для работы на кассе пол сотрудника не принципиален.
Важно уделить достаточное внимание количеству сотрудников.
При круглосуточном режиме работы необходим сменный график работы, поэтому одного оценщика и одного продавца будет недостаточно.
Что нужно знать про страховку и сколько это стоит?
Согласно статье 358 ГК РФ ломбарды обязаны за собственный счет страховать принятые в залог вещи в полной сумме их оценочной стоимости.
Стоимость страховки оценивается на основании совокупности факторов, в том числе:
· спецификации вещей;
· сроков кредитования;
· условий хранения залоговых объектов в ломбард;
· сведений об охране ломбарда;
· сведений о системе противопожарной безопасности;
· информации о конструкции помещения.
Чем больше потенциальных рисков утраты залогового имущества, тем выше стоимость страховки.
Ломбард как бизнес: отзывы, плюсы и минусы
К неоспоримым преимуществам открытия ломбарда относится:
· минимальный риск лишения денежных средств (невыкупленный залог всегда можно продать по более выгодной стоимости и покрыть понесенные убытки);
· размер помещения не имеет большого значения;
· востребованность услуг;
· высокий доход;
· низкая конкуренция.
В то же время минусами вложения денег в открытие ломбарда можно считать:
· возможность потерять деньги, если:
o вовремя не распознать подделку;
o выдать займ по залог краденных изделий (изделие будет изъято, а ущерб никто не возместит);
· запрет на выдачу займов под залог медалей, слитков и драгоценных камней, не прошедших обработку;
· стремительная потеря ликвидности определенных групп товаров (шуб, кожаных вещей, бытовой техники);
· высокие требования к организации автоломбарда: наличие охраняемой стоянки и высококвалифицированного сотрудника.
Вопросы и ответы
Как получить ломбарду кредит в банке?
Как показывает практика, наиболее оптимальным вариантом является открытие кредитной линии, которая позволяет получать дополнительные средства траншами, благодаря которым становится возможным регулярное увеличение оборота средств компании.
С какими проблемами можно столкнуться и как их избежать?
При создании ломбардного бизнеса необходимо учитывать потенциальные риски, с которыми можно столкнуться во время работы:
· в сданных под залог вещах со временем могут обнаружиться скрытые дефекты;
· техника и некоторые другие виды залогового имущества со временем устаревают и теряют собственную ценность;
· некомпетентность сотрудников может принести серьезные убытки из-за выдачи ссуды под залог поддельного изделия;
· выдача ссуды под залог краденой вещи принесет убытки ломбарду, так как в таком случае правоохранительные органы конфискуют объект без возмещения понесенных ломбардом убытков.
Сколько стоит купить готовый бизнес — ломбард?
За какой срок окупаемости продают ломбарды в Москве и в регионах? Разброс цен на приобретение готовых ломбардов крайне велик. Стоимость готового бизнеса напрямую зависит от того, в каком регионе находится организация, насколько развит бизнес, насколько хорошо организована и налажена деятельность, насколько удачно расположение ломбарда и множества других факторов.
Практика показывает, что в столице множество предложений приобрести готовый ломбард по цене в 5-10-15 тысяч долларов.
В то же время в регионах стоимость ломбарда может существенно отличаться от столичных цен.
К примеру, на данный момент в Челябинске актуально предложение приобрести ломбард за 22 тысячи долларов.
Таким образом, чем прибыльнее бизнес, тем выше его цена.
Франшиза ломбарда: что нужно знать
Как выбрать франчайзера — на что обратить внимание?
Для оценки франчайзера необходимо уделить особое внимание таким показателям, как:
· период присутствия на рынке (не менее 1 года);
· темпы развития бизнеса;
· эффективность отладки бизнес-процессов.
От предложения приобрести франшизу стоит отказаться, если:
· головная компания существует меньше года;
· франчайзер не может предоставить клиенту пакет документации, необходимый для легкого старта;
· многие франчайзи данной компании закрываются спустя какое-то время после старта.
Таким образом, если франчайзер не способен минимизировать потенциальные риски и упростить запуск бизнеса своего клиента, то сотрудничества с такой компанией лучше избегать.
Эта статья поведает Вам о способах работы с потенциальными покупателями услуг, а также расскажет о способах повышения уровня лояльности клиента к Вашей компании.
Первым делом, нам следует задуматься и ответить на вопрос «Что у нас за клиенты в ломбарде?». Потенциальные и постоянные покупатели услуг – это люди, которым необходима срочная финансовая поддержка, им нужно решить свои проблемы как можно быстрее, без замедлений. Организации, которые могут им помочь, достаточно разнообразны: банки, микрофинансовые конторы, но, все же, большинство выбирают именно ломбарды, где можно получить кредит под залог недвижимости, золота и серебра, шуб, техники, недвижимости и авто.
Причины, из-за которых люди обращаются в такие организации, могут быть совершенно разнообразными: сокращение на работе, «прогоревший» бизнес, задержка или резкое уменьшение зарплаты до критического уровня, срочная потребность в неотложной медицинской помощи, не требующий замедлений переезд, нужда в срочном погашении просроченного банковского кредита и прочее… «А что чаще всего предпочитают сдавать под залог люди, чтобы получить деньги в ломбарде?».
Прежде всего, многие стремятся сдать хороший автомобиль проверенному автоломбарду, такому как Zalogator. Это – наиболее безопасный и выгодный вариант, сумма немаленькая, проценты небольшие и выплатить ее довольно нетрудно. С недвижимостью все немного иначе. Сумма ссуды будет большой, а вот опасность и проценты многих могут напугать. Некоторые закладывают золото, серебро, часы, шубы. В общим то, что есть. Такие люди имеют совершенно разный социальный статус и возраст, поэтому стереотипы лучше сразу отбросить. Каждый хочет получить как можно больше денег и скорее выплатить кредит, чтобы вернуть дорогую сердцу вещь обратно.
Что нужно ломбарду, чтобы удержать постояльцев и привлечь еще больше новых клиентов?
Первое, без сомнений – это хорошее общение, отношение к людям. Для этого, в Вашем ломбарде обязаны работать исключительно хорошие специалисты с большим опытом.
Второе – выгодные условия, постоянные акции, скидки и распродажи. Чтобы привлечь новых покупателей услуг регулярно проводите яркие, интересные, выгодные (и для компании, и для людей) акции.
Третье – привилегии «постояльцам». Обязательно стимулируйте людей обращаться к Вам чаще, предоставляйте специальные услуги и относительно большие скидки.
Четвертое – будьте человечными. Большинство потянутся к Вам после того, как какие-либо знакомые, друзья или родственники расскажут, какие уступчивые и понимающие у Вас работают люди. Например, стоит довольно лояльно относится, если, например, человек просит погасить проценты или саму сумму не сегодня, а завтра. Это тоже поможет Вам продвинуть бизнес.
Пятое – хорошая реклама, дизайн сайта и офиса. На этом экономить нельзя. Реклама в интернете самая выгодная. Для начала, нужно изучить, кто и как ищет информацию о ломбардах и по этим запросам делать сайт. Также баннерами, вывесками не стоит пренебрегать. Найдите хорошего специалиста с качественными работами. Помните о дизайне: он должен быть везде одинаков – на визитках, сайте и в оформлении офисов. Это поможет стать Вашей компании узнаваемой, яркой и привлекательной.
Инструкция
Напечатайте недорогие листовки, выполненные в фирменном стиле, и распространите их по почтовым ящикам близлежащих домов. Укажите на них основную информацию о ломбарде, часы работы, виды принимаемых товаров. Расклейте плакаты с аналогичным текстом в общественном транспорте, в магазинах.
Разработайте несколько схем выплаты процентов и возврата заложенных ценностей. Для некоторых клиентов гораздо важнее получить на руки большую сумму на короткий срок, в то время как для других – пользоваться деньгами как можно дольше при низких процентах. Однако в большинстве ломбардов существует лишь один метод работы. Разработав гибкую систему, вы сможете увеличить поток клиентов.
Расширьте спектр товаров, которые берете в залог. Кроме самых востребованных ювелирных украшений попробуйте принимать бытовую технику, меховые изделия и даже автомобили. Разумеется, подобный способ работы предполагает создание определенных условий хранения и наличие компетентных оценщиков. Однако при этом вы сможете заработать репутацию ломбарда, куда обращаться выгоднее всего.
Обратите внимание
Не стоит привлекать клиентов низкими процентами или другими ценовыми стратегиями. Так вы вряд ли сможете существенно увеличить поток посетителей, но при этом потеряете часть прибыли.
Источники:
- реклама ломбарда
Традиционный ломбард, принимающий изделия из золота и другие ювелирные украшения, сегодня имеет хорошие перспективы разве что в отдаленных российских регионах - столичный рынок "золотых" ломбардов уже практически до предела насыщен. Зато более новаторские форматы, например автоломбард или ломбард, принимающий бытовую технику, пока что распространены мало. но именно они могут в случае удачного расчета стать для своего обладателя настоящей "золотой жилой".
Вам понадобится
- - учредительные документы вновь образованного юридического лица;
- - помещение, разделенное на приемную зону и склад;
- - один или несколько сейфов;
- - договор с частным охранным предприятием;
- - несколько штатных сотрудников.
Инструкция
Выберите специализацию для своего ломбарда, чтобы затем строго ее придерживаться. Ваши оценщики гораздо быстрее приобретут навык оценки предметов какого-либо определенного типа и будут допускать ошибок гораздо меньше, чем если заведение будет считаться универсальным и будет принимать самые разнообразные залоги. Ломбарды, выдающие деньги под залог ювелирных украшений, выигрывают в том, что для их функционирования не требуется больших складских мощностей, тогда как бытовая техника, или тем более автомобили, требуют специально оборудованного склада или стоянки, а это - дополнительная статья расходов, причем достаточно большая.
Зарегистрируйте в налоговом органе юридическое лицо, выбрав одну из нескольких организационно-правовых форм (открытое или закрытое акционерное общество или общество с ограниченной ответственностью). Лицензирование ссудно-залоговых учреждений (именно так официально принято называть ломбарды) отменено, тем не менее процедура регистрации может отнять довольно много времени. Особенно важно правильно указать в учредительных документах виды деятельности своего предприятия - для полной уверенности стоит обратиться в специализированную юридическую фирму.
Выберите место, на ваш взгляд подходящее для оборудования ломбарда. Если традиционный ювелирный ломбард легко разместится на нескольких десятках квадратных метрах, то к ломбарду, принимающему бытовую технику, должно прилегать полноценное складское помещение. Располагаться ломбард должен на оживленной улице, так как одних только постоянных клиентов, уже узнавших о месте расположения ссудно-залогового учреждения, для рентабельности вашего начинания будет мало. Получив помещение в свое распоряжение, первым делом установите на окна надежные металлические решетки, закупите несколько сейфов и заключите договор с охранной фирмой на оказание услуги "тревожной кнопки".
Подберите персонал для работы в - обычно в такого рода учреждениях задействовано от двух до четырех человек. Приемщик заказов, оформляющий выдачу ссуды и прием залога, может быть оценщиком в одном лице, кроме того в штате обязательно должен работать бухгалтер. В крупных ломбардах также задействован один или несколько кладовщиков, организующих хранение таких залогов, как, например, бытовая техника. Наконец, в ломбарде может работать специалист по сбыту залогов, которые не были выкуплены в срок - штатные структуры
